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千峡湖青田县开发建设管理处处长舒志勇同志任期经济责任审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和中共丽水市委组织部《关于对舒志勇同志进行经济责任审计的函》(丽组函〔201630号)要求,青田县审计局自2016811日至20161115日,对舒志勇同志2013年至2015年任千峡湖青田县开发建设管理处(以下简称青田县千峡湖管理处)处长期间的经济责任履行情况进行了审计。现将情况公告如下:

一、基本情况

(一)单位基本概况。青田县千峡湖管理处,于200911月设立,机构规格为副县(处)级、承担行政职能的事业单位。受县委、县政府授权委托,根据《丽水市千峡湖区域发展总体规划》,全面负责北山镇、万阜乡、巨浦乡、仁宫乡在该规划区域范围内的规划编制和实施、开发建设、生态环境资源保护等工作,配合处理库区移民遗留问题及其他政策问题。

(二)单位机构编制情况。青田县千峡湖管理处内设办公室、开发建设科(挂社会事务科牌子)、综合执法管理科(挂景区管理科牌子)。根据工作需要,以下六个派出机构派驻千峡湖库区工作:青田县安全生产监察大队千峡湖中队;青田县环境监察大队千峡湖中队;青田县水政监察大队千峡湖中队(挂青田县渔政管理站千峡湖分站牌子);青田县国土资源监察大队千峡湖中队;青田县村镇建设管理处千峡湖工作站;青田县港航管理局千峡湖港航管理所。各派驻机构人员由青田县千峡湖管理处统一管理。有事业编制19名(编外用工数2<顶编>)和6名部门执法中队派驻人员。截止201512月底,共有人员23人,其中行政编制8人、事业编制13人、计划内临时工1人和编外人员1人(顶编)。

20115月经县政府研究成立青田县千峡湖投资开发有限公司,8月在工商注册成立,性质为国有独资公司,为青田县千峡湖管理处下属企业。经县政府授权,代表县政府行使旅游投资开发、景区开发建设投融资、水资源和渔业等产业的管理经营。现公司董事会董事3人,由青田县千峡湖管理处开发建设科副科长夏俊杰任董事长,监事会监事5人,由青田县千峡湖管理处人员组成。

(三)经费核算及会计报表情况。青田县千峡湖管理处2013年至2014在乡镇财政管理中心实行经费会计集中核算。2015年在县国库集中支付中心实行支付审核核算。

青田县千峡湖管理处经费账会计报表反映:         

单位:

年度

会计科目

201312月底

201412月底

201512月底

现金

10000.00

 

 

银行存款

1282.43

5477.29

30764.19

其他应收款

0.90

0.90

 

固定资产

794367.10

815722.10

837264.10

财政应返还额度

 

 

31744.55

其他应付款

2003.04

5291.25

26277.25

事业基金(结余)

9280.29

186.94

36231.49

固定基金

794367.10

815722.10

837264.10

 

年度

会计科目

2013

2014

2015

财政补助收入

2188000.00

2457707.80

2787812.85

其他收入

15000.00

13300.00

4300

事业支出

2448769.93

2480101.15

2787812.85

当年结余

-245769.93

-9093.35

4300

以前年度结余

255050.22

9280.29

186.94

(四)舒志勇同志任职、分工情况。舒志勇同志2009115日被任命为青田县北海库区开发管理处处长,20091117日确定为副处级,20101217日被任命为青田县千峡湖开发管理处处长,201232日被任命为千峡湖青田县开发建设管理处处长,兼任丽水市千峡湖开发建设管理委员会副主任。主持管理青田县千峡湖管理处全面工作。

二、审计发现的主要问题

(一)2013年、2015年未全部完成县下达的重点工作目标。

根据县政府重点工作目标考核文件要求,青田县千峡湖管理处未完成2013年北山旅游小镇开工建设任务,主要是开发商项目前期工作不到位。2015年未完成千峡湖旅游开发西部自来水工程项目、垃圾收集中转站项目、北山污水处理厂等三个项目开工建设任务。主要是要和北山旅游小镇整体开发衔接,开发商对小镇供水需求、污水处理容量未及时确定。

(二)部分内控制度执行不到位。一是未建立固定资产管理制度。二是部分原始凭证不符规定。如部分支付1万元以上印刷费、宣传费,发票未附明细清单。三是会议费支出的会计基础资料不规范,会议费报销中存在没有会议通知、参会人员签到册等明细资料。

(三)公务用车运行费三年超预算指标15.87万元。

(四)2013年支出实际超预算。

2013年财政批复青田县千峡湖管理处支出预算指标218.8万元(年初预算198.8万元、追加预算20万元),而实际支出244.88万元,实际支出完成预算的111.92%

(五)5130元款项长期挂账。青田县千峡湖管理处201512月底,其他应付款余额26277.25元,其中一笔5130元款项是20138月汇款退回,账龄已超过三年。

(六)固定资产管理不够规范。一是1.38万元固定资产未进行增减核算。二是固定资产登记账账不符。

(七)下属公司亏损55.01万元。青田县千峡湖投资开发有限公司是建设型的国有独资公司,其主管单位是青田县千峡湖管理处,公司注册资本173.3万元,来源于财政拨款。公司账显示:20125月至201512月主营业务收入15.10万元,营业外收入3万元,支出合计73.11万元,未分配利润-55.01万元。

(八)下属公司现金余额大。青田县千峡湖管理处下属公司青田县千峡湖投资开发有限公司现金日记账反映,现金余额达2.22万元,现金存放于单位保险柜。2016年现金日记账反映,仅有一笔现金300元支出。

(九)应归还财政专项资金45.60万元在下属公司“预收账款”科目长期挂账。青田县千峡湖投资开发有限公司201512月底,预收账款余额45.60万元,系20113月青田县千峡湖管理处汇给丽水市发改委购千峡湖鲢鳙鱼鱼种款173.3万元剩余款项,丽水市发改委于201210月返回到青田县千峡湖投资开发有限公司挂账款项。该笔资金来源于财政水利专项资金。根据专项资金管理要求,这笔45.60万元返回款项应归还财政。

审计在实施时指出该问题,青田县千峡湖投资开发有限公司于1115日将该专项资金45.60万元归还县财政局。

三、审计建议

(一)对于“2013年、2015年未全部完成县下达的重点工作目标”问题,青田县千峡湖管理处将更加务实苦干,敢于担当,确保完成上级下达的各项工作目标任务。

(二)对于“部分内控制度执行不到位”问题,青田县千峡湖管理处20161222日制发了《固定资产管理制度》、《关于进一步明确“三重一大”事项集体决策范围的通知》等内部管理制度,在今后将做到严格执行到位,规范单位制度运行,确保不再发生部分原始凭证不符规定、会议费支出的会计基础资料不规范等问题。

(三)对于“公务用车运行费2013年至2015年三年超预算指标15.87万元”问题,青田县千峡湖管理处在今后将严格执行公务用车管理制度,加强公务用车运行费控制,确保公务用车运行费不超预算指标。

(四)对于“2013年支出实际超预算”问题,青田县千峡湖管理处在今后将加强对预算支出的管理,严格执行预算和财务制度,确保不发生支出实际超预算情况。

(五)对于“5130元款项长期挂账”问题,青田县千峡湖管理处已于201677日将该笔款项办理为其他收入。

(六)对于“1.38万元固定资产未进行增减核算”问题,青田县千峡湖管理处已于2017112日对20159月购买的办公椅(1920元)进行了固定资产补登记,201612月对2012年被偷的数码相机(4950元)、联想笔记本电脑(6950元)进行了报废申报。

(七)对于“固定资产登记账账不符”问题,青田县千峡湖管理处已于201612月对单位固定资产进行了清查盘点,做到了账实相符。

(八)对于“下属公司亏损55.01万元”问题,青田县千峡湖管理处加强对下属的青田县千峡湖投资开发有限公司管理,规范公司财务支出,严格执行公务接待规定,确保不发生违规情况。

(九)对于“下属公司现金余额大”问题,青田县千峡湖投资开发有限公司已于20161212日将备用金上交银行1.7万元。

(十)对于“应归还财政专项资金45.60万元在下属公司“预收账款”科目长期挂账” 问题,青田县千峡湖投资开发有限公司已于20161115日将该专项资金45.60万元归还县财政局。

 

 

文章来源:    责任编辑:审计局  
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